Powiat Nakło n.Notecią

Uchwała nr CXLI/464 /2009
Zarządu Powiatu w Nakle nad Notecią
z dnia 19 sierpnia 2009

w sprawie określenia założeń do projektu budżetu Powiatu Nakielskiego na 2010 rok, wynikających z polityki społecznej i gospodarczej powiatu

Na podstawie art. 55 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998r. o samorządzie powiatowym (Dz.U. z 2001 r., Nr 142, poz. 1592 ze zm.), art. 179 ustawy z dnia 30 czerwca 2005r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2005 r., Nr 249, poz. 2104 ze zm.) oraz uchwały Nr XLV/309/2006 Rady Powiatu w Nakle nad Notecią z dnia 27 września 2006 roku w sprawie określenia trybu prac nad projektem uchwały budżetowej

                                              uchwala się, co następuje:
§ 1. 1. Dyrektorzy i kierownicy jednostek powiatowych, wydziałów oraz pracownicy stanowisk samodzielnych opracują plany rzeczowo-finansowe zadań gospodarczych oraz projekty planów finansowych w szczegółowości określonej niniejszą uchwałą.
2. Dane dotyczące projektu budżetu na rok 2010 należy wypełnić zgodnie z Uchwałą Zarządu Powiatu Nr CXLI/463/2009 z dnia 19 sierpnia 2009 roku w sprawie ustalenia wzorów materiałów planistycznych oraz wzoru wniosków do budżetu powiatu niezbędnych do opracowania projektu budżetu na rok 2010.
§ 2. Zakładany średnioroczny wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych szacuje się na poziomie 1,0%, natomiast zakładany średnioroczny wskaźnik wzrostu wynagrodzeń w państwowej sferze budżetowej szacuje na poziomie 1,0%.
§ 3.  Obliczenie przewidywanych dochodów Powiatu Nakielskiego na 2010 rok z tytułu:
1) udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych dokonuje Skarbnik w oparciu o informacje przekazane przez Ministra Finansów,
2) subwencji ogólnej oraz poszczególnych jej części dokonuje Skarbnik w oparciu o informacje przekazane przez Ministra Finansów,
3) dotacji na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej oraz dotacji na finansowanie zadań własnych dokonuje Skarbnik w oparciu o założenia przyjęte do konstrukcji budżetu państwa na 2010 rok oraz informację przekazaną przez Wojewodę Kujawsko-Pomorskiego.
§ 4. Dochody realizowane przez powiatowe jednostki budżetowe, fundusze celowe, rachunki dochodów własnych jednostek planuje się w wysokości przewidywanego ich wykonania za 2009 rok z uwzględnieniem zmian wynikających ze zmiany stawek, wprowadzenia świadczenia dodatkowych usług podając w objaśnieniach szczegółowe uzasadnienie wraz z kalkulacją.
§ 5.  Zasady planowania wydatków budżetowych:
1) Podstawą do planowania przez osoby określone w § 1 wynagrodzeń osobowych na 2010 rok jest:
a) zatrudnienie według przewidywanego stanu na miesiąc grudzień 2009 roku z uwzględnieniem zatwierdzonych zmian w regulaminach organizacyjnych jednostek ( podając na podstawie jakich decyzji dokonano zmian projektu planu na 2010 rok),
b) przewidywane wykonanie wynagrodzenia z miesiąca grudnia 2009 roku pomnożone przez liczbę 12 miesięcy, przewidywany wzrost dodatków stażowych, wypłaty nagród jubileuszowych oraz odpraw emerytalnych,

c) planowanie wynagrodzeń osobowych w działach 801 „Oświata i wychowanie” oraz 854 „Edukacyjna opieka wychowawcza” z uwzględnieniem:
- awansów zawodowych
- nagród jubileuszowych
- odpraw emerytalnych
-dodatków stażowych i innych,                                                                                                           - średniego wzrostu wynagrodzeń w wysokości  5%                                                                    - funduszu nagród wynikającego z obowiązujących regulaminów wynagradzania,
d) średni wzrost wynagrodzeń w wysokości do 5%
e) fundusz nagród wynikających z obowiązujących regulaminów wynagradzania, na poziomie do 3%;
2) Podstawą do planowania dodatkowego wynagrodzenia rocznego dla pracowników sfery budżetowej jest 8,5% kwoty przewidywanego wykonania wynagrodzeń osobowych za 2009 rok z uwzględnieniem osób uprawnionych, pomniejszone o wyłączenia wynikające z ustawy;
3) Przy kalkulacji wydatków z tytułu składek na ubezpieczenie społeczne i funduszu pracy przyjmuje się wielkości zgodne z obowiązującymi przepisami ZUS-u oraz według wskaźników wynikających z ustawy budżetowej państwa;                                                                 4) Wydatki na ZFŚS na jednego pracownika należy planować w oparciu o aktualne przepisy prawne, mnożąc o 2,1% zakładany w 2010 roku przeciętny wzrost wynagrodzeń w gospodarce narodowej, podstawę naliczania odpisu na fundusz świadczeń socjalnych, obowiązującą w 2009 roku – tj. 2.666,77 zł i przez 37,5%, (w odniesieniu do nauczycieli, ZFŚS należy naliczyć według obowiązujących przepisów tj. art. 53 ust.1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 roku Karta Nauczyciela, mnożąc 110% planowanej na 2010 rok kwoty bazowej, która wynosi 2.401,09 zł); dla nauczycieli będących emerytami i rencistami dokonuje się odpisu w wysokości 5% pobieranych przez nich emerytur i rent (art. 53 ust. 2 ustawy KN), wg wzoru:
Lp.
Nazwisko i imię
Roczna kwota netto emerytury, renty w zł
5 % rocznej kwoty świadczenia w zł

5) Wydatki na zakup towarów i usług tzn. wydatki rzeczowe wynikające z zadań własnych należy kalkulować na podstawie przewidywanego ich wykonania za 2009 rok, i zakładany średnioroczny wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych, który szacuje się na poziomie 1,0%;
6) Wydatki na finansowanie zadań inwestycyjnych oraz zakupów inwestycyjnych składników majątkowych o  przewidywanym okresie użytkowania dłuższym niż jeden rok według potrzeb jednostki;                                                                                                                                    

7) Odpis na dokształcanie i doskonalenie zawodowe nauczycieli należy planować w wysokości 1 % planowanych rocznych środków przeznaczonych na wynagrodzenia osobowe nauczycieli (art. 70a ustawy KN).
§ 6.  Do projektów budżetu, planów finansowych należy dołączyć szczegółową część opisową.
§ 7. Projekty planów finansowo-rzeczowych należy sporządzić w układzie klasyfikacji budżetowej ustalonej Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 14 czerwca 2006 roku w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz. U. z 2006 roku Nr 107 poz. 726 ze zmianami) w zaokrągleniu do 100,00 zł.
§ 8. Projekty planów należy składać Zarządowi Powiatu w terminie do 15 października 2009 roku.
§ 9. Wykonanie uchwały powierza się Staroście Nakielskiemu.
§ 10. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
Starosta
Tomasz Miłowski ……………………
Wicestarosta
Krzysztof Mikietyński ………………………
Pozostali członkowie Zarządu
Ryszard Bagnerowski ……………………
Anna Maćkowska ………………………
Zbigniew Sabaciński  ………………….
                                              
 
 
                                                Uzasadnienie
Zgodnie z zapisami art. 179 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych przyjmuje się założenia do projektu budżetu powiatu na rok 2010. Podjęta uchwała stanowi podstawę opracowania projektu budżetu powiatu nakielskiego na 2010 rok.
 
pob zał (144kB)