Powiat Nakło n.Notecią

Uchwała nr Nr XLI/114/2007
Zarządu Powiatu w Nakle nad Notecią
z dnia 24 sierpnia 2007

w sprawie określenia podstawowych wskaźników przyjmowanych do opracowania projektu budżetu Powiatu Nakielskiego na 2008 rok

Na podstawie art. 179 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2005 roku Nr 249, poz. 2104 ze zmianami)

 

                                         uchwala się, co następuje:

§ 1. 1. Dyrektorzy i kierownicy jednostek powiatowych, wydziałów oraz pracownicy stanowisk samodzielnych opracują plany rzeczowo-finansowe zadań gospodarczych oraz projekty planów finansowych w szczegółowości określonej niniejszą uchwałą.
2. Dane dotyczące projektu budżetu na rok 2008 należy wypełnić zgodnie z Uchwałą Zarządu Powiatu Nr XLI/113/2007 z dnia 24 sierpnia 2007 roku w sprawie ustalenia wzorów materiałów planistycznych oraz wzoru wniosków do budżetu powiatu niezbędnych do opracowania projektu budżetu na rok 2008.

§ 2. Zakładany średnioroczny wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych szacuje się na poziomie 3%, natomiast zakładany średnioroczny wskaźnik wzrostu wynagrodzeń w państwowej sferze budżetowej szacuje na poziomie 5%.

§ 3.  Obliczenie przewidywanych dochodów Powiatu Nakielskiego na 2008 rok z tytułu:
1) udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych dokonuje Skarbnik w oparciu o informacje przekazane przez Ministra Finansów,
2) subwencji ogólnej oraz poszczególnych jej części dokonuje Skarbnik w oparciu o informacje przekazane przez Ministra Finansów,
3) dotacji na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej oraz dotacji na finansowanie zadań własnych dokonuje Skarbnik w oparciu o założenia przyjęte do konstrukcji budżetu państwa na 2008 rok oraz informację przekazaną przez Wojewodę Kujawsko-Pomorskiego.

§ 4. Dochody realizowane przez powiatowe jednostki budżetowe, fundusze celowe, rachunki dochodów własnych jednostek planuje się w wysokości przewidywanego ich wykonania za 2007 rok z uwzględnieniem zmian wynikających ze zmiany stawek, wprowadzenia świadczenia dodatkowych usług podając w objaśnieniach szczegółowe uzasadnienie wraz z kalkulacją.

§ 5.  Zasady planowania wydatków budżetowych:
1) Podstawą do planowania przez osoby określone w § 1 wynagrodzeń osobowych na 2008 rok jest:
a) zatrudnienie według przewidywanego stanu na miesiąc grudzień 2007 roku z uwzględnieniem zatwierdzonych zmian w regulaminach organizacyjnych jednostek (omawia się zmiany planu na rok 2007, podając na podstawie jakich decyzji dokonano zmian oraz projektu planu na 2008 rok),
b) przewidywane wykonanie wynagrodzenia z miesiąca grudnia 2007 roku pomnożone przez liczbę 12 miesięcy, przewidywany wzrost dodatków stażowych, wypłaty nagród jubileuszowych oraz odpraw emerytalnych,
c) planowanie wynagrodzeń osobowych w działach 801 „Oświata i wychowanie” oraz 854 „Edukacyjna opieka wychowawcza” z uwzględnieniem:
- awansów zawodowych
- nagród jubileuszowych
- odpraw emerytalnych
- dodatków stażowych i innych
d) średni wzrost wynagrodzeń w wysokości do 10%
e) fundusz nagród wynikających z obowiązujących regulaminów wynagrodzenia,

2) Podstawą do planowania dodatkowego wynagrodzenia rocznego dla pracowników sfery budżetowej jest 8,5% kwoty przewidywanego wykonania wynagrodzeń osobowych za 2007 rok z uwzględnieniem osób uprawnionych, pomniejszone o wyłączenia wynikające z ustawy,
3) Przy kalkulacji wydatków z tytułu składek na ubezpieczenie społeczne i funduszu pracy przyjmuje się wielkości zgodne z obowiązującymi przepisami ZUS-u oraz według wskaźników wynikających z ustawy budżetowej państwa.
4) Wydatki na ZFŚS należy planować w oparciu o aktualne przepisy prawne, mnożąc o 5% zakładany w 2008 roku przeciętny wzrost wynagrodzeń w państwowej sferze budżetowej, podstawę naliczania odpisu na fundusz świadczeń socjalnych, obowiązującą w 2007 roku – tj. 2.145,59 zł (w odniesieniu do nauczycieli, ZFŚS należy naliczyć według obowiązujących przepisów ustawy z dnia 26 stycznia 1982 roku Karta Nauczyciela – 2.074,15 zł),
5) Wydatki na zakup towarów i usług tzn. wydatki rzeczowe wynikające z zadań własnych należy kalkulować na podstawie przewidywanego ich wykonania za 2007 rok,
6) Wydatki na finansowanie inwestycji, zakupów inwestycyjnych o wartości początkowej wyższej niż 3.500,00 zł i przewidywanym okresie użytkowania dłuższym niż jeden rok.

§ 6.  Do projektów budżetu, planów finansowych należy dołączyć szczegółową część opisową.

§ 7. Projekt planów finansowo-rzeczowych należy sporządzić w układzie klasyfikacji budżetowej ustalonej Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 14 czerwca 2006 roku w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz. U. z 2006 roku Nr 107 poz. 726 ze zmianami) w zaokrągleniu do 100,00 zł.

§ 8. Projekt planów należy składać Zarządowi Powiatu w terminie do 15 października 2007 roku.

§ 9. Wykonanie uchwały powierza się Staroście Nakielskiemu.

§ 10. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
Starosta
Andrzej Kinderman ……………………
Wicestarosta
Tomasz Miłowski ………………………
Pozostali członkowie Zarządu
Ryszard Bagnerowski ……………………
Anna Maćkowska ………………………
Zbigniew Sabaciński  ………………….

                                                 Uzasadnienie

Zgodnie z zapisami art. 179 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych przyjmuje się założenia do projektu budżetu powiatu na rok 2008.