Powiat Nakło n.Notecią

Uchwała nr XXIX/145/2003
Zarządu Powiatu w Nakle nad Notecią
z dnia 4 września 2003

w sprawie określenia podstawowych wskaźników przyjmowanych do opracowania projektu budżetu powiatu na 2004 rok, zasad, trybu i terminu opracowania materiałów do projektu budżetu oraz wzorów materiałów planistycznych.

Na podstawie art. 119 ustawy o finansach publicznych (Dz. U z 2003 r. Nr 15 poz.148 ze zm.) oraz w oparciu o uchwałę Nr XI / 83 / 99 Rady Powiatu w Nakle nad Notecią z dnia 26 sierpnia 1999 r. w sprawie: określenia trybu prac nad projektem uchwał budżetowych.

Zarząd Powiatu w Nakle nad Notecią
uchwala, co następuje:

§ 1

Dyrektorzy i kierownicy jednostek powiatowych wydziałów oraz pracownicy na stanowiskach samodzielnych opracują plany rzeczowo - finansowe zadań gospodarczych oraz projekty planów finansowych w szczegółowości określonej niniejszą uchwałą.

§ 2

Obliczanie przewidywanych dochodów powiatu na 2004 rok z tytułu:
1) udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych dokonuje Skarbnik Powiatu w oparciu o  informację przekazaną przez Ministerstwo Finansów,
2) subwencji ogólnej oraz poszczególnych jej części dokonuje Skarbnik Powiatu w oparciu o informacje przekazane przez Ministerstwo Finansów,
3) dotacji na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej oraz dotacji na finansowanie zadań własnych powiatu dokonuje Skarbnik Powiatu w oparciu o założenia przyjęte do konstrukcji budżetu państwa na 2004 rok oraz informacje przekazane przez Wojewodę Kujawsko - Pomorskiego.

§ 3

Dochody realizowane przez powiatowe jednostki  budżetowe i środki specjalne planuje się w wysokości przewidywanego ich wykonywania za 2003 rok z uwzględnieniem zmian wynikających ze zmiany stawek, wprowadzenia świadczeń dodatkowych, usług podając w objaśnieniach szczegółowe uzasadnienie wraz z kalkulacją. Natomiast odsetki bankowe na 2004 rok należy planować w wysokości 1,5 % (2003 r. jest 3 %)

§ 4

Zasady planowania wydatków budżetowych:
1) podstawą do planowania przez osoby określone w § 1 wynagrodzeń osobowych na 2004 rok jest:
a) zatrudnienie według planu na 2003 rok z uwzględnieniem zatwierdzonych zmian w regulaminach organizacyjnych jednostek oraz projekt planu na 2004 r. Ewentualne przewidywanie zwiększenia zatrudnienia winno być szczegółowo umotywowane.
b) miesięczna kwota planowanego przeciętnego wynagrodzenia i honorariów wynikająca ze stosunku pracy, ze stycznia poprzedniego roku, bez podwyżek powiększona o miesięczne kwoty przyznane na podwyżki wynagrodzeń w ciągu roku,  i awanse zawodowe nauczycieli pomnożona przez zatrudnienie oraz liczbę 12, przewidywany wzrost dodatków służbowych oraz przewidywane wypłaty nagród , nagród jubileuszowych, odpraw emerytalno -  rentowych
c) wzrost wynagrodzeń na 2004 rok zaplanuje Zarząd Powiatu w oparciu o założenia projektu budżetu państwa z uwzględnieniem możliwości finansowych powiatu z wyłączeniem nauczycieli, których wynagrodzenie regulowane jest ustawą Karta Nauczyciela ,rozporządzeniem Ministra Edukacji Narodowej i Sportu i regulaminem jednostki samorządu terytorialnego.
2 )   podstawą do planowania dodatkowego wynagrodzenia rocznego dla pracowników sfery
       budżetowej stanowi kwota przewidywanego wykonania wynagrodzeń osobowych za
       2003 rok z uwzględnieniem osób uprawnionych, pomniejszone o wyłączenia wynikające
       z ustawy i stawki 8,5 %
3 )   przy kalkulacji wydatków z tytułu ZUS i FP przyjmuje się odpowiednio kwoty 17,88 %
       i 2,45 % podstawy naliczenia pomniejszone o planowane nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalno - rentowe
4) wydatki na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych należy planować w oparciu o  aktualne przepisy prawne przyjmując kwotę 1.803 zł jako podstawę naliczania odpisu na Fundusz Świadczeń Socjalnych uwzględniając ewentualny wzrost do czasu opublikowania wskaźnika do założeń projektu budżetu państwa (z wyłączeniem nauczycieli)
5) wydatki na zakup towarów i usług to znaczy pozostałe wydatki w tym rzeczowe wynikające z zadań własnych należy kalkulować na podstawie przewidywanego ich wykonania za 2003 rok i prognozowanego na 2004 r. wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych w oparciu założenia projektu budżetu państwa ze szczególnym umotywowaniem zleceń i wydatków jednorazowych
6) wydatki na finansowanie inwestycji jednostek obejmują oprócz robót budowlano - montażowych także zakup środków trwałych o wartości początkowej wyższej niż 3.500 zł i przewidywanym okresem użytkowania dłuższym niż jeden rok
7) do projektów budżetu, planów  finansowych i gospodarczych  należy doręczyć część opisową uzasadniającą dokonania wyliczenia

§ 5

Projekt planów finansowych należy sporządzić w układzie klasyfikacji budżetowej ustalonej rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 18 lipca 2000 r(Dz. U Nr 59 poz. 688 z późniejszymi zmianami) w zaokrągleniu do 10 zł
a) dla jednostek budżetowych zgodnie z załącznikiem Nr 1 do niniejszej uchwały
b) dla środków specjalnych zgodnie z załącznikiem Nr 2 do niniejszej uchwały
c) dla zadań inwestycyjnych zgodnie z załącznikiem Nr 3 do niniejszej uchwały
d) dla zatrudnienia zgodnie z załącznikiem Nr 4 do niniejszej uchwały
e) dla funduszy celowych zgodnie z załącznikiem Nr 5 do niniejszej uchwały

§ 6

Projekty planów należy składać Zarządowi Powiatu w terminie do 30 września 2003 roku

§ 7

Wykonanie uchwały powierza się Przewodniczącemu Zarządu i Skarbnikowi Powiatu

§ 8

Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.