Powiat Nakło n.Notecią

Uchwała nr LXXI / 319/2004
Zarządu Powiatu w Nakle nad Notecią
z dnia 2 września 2004

w sprawie: określenia podstawowych wskaźników przyjmowanych do opracowania projektu budżetu powiatu na 2005 rok, zasad, trybu i terminu opracowania materiałów do projektu budżetu oraz wzorów materiałów planistycznych.

Na podstawie art. 119 ustawy o finansach publicznych (Dz. U z 2003r. Nr 15 poz 148 ze zm.) oraz w oparciu o uchwałę Nr XI/83/99 Rady Powiatu w Nakle nad Notecią z dnia 26 sierpnia 1999r. w sprawie: określenia trybu prac nad projektem uchwał budżetowych. Zarząd Powiatu w Nakle nad Notecią

                                        uchwala, co następuje:
                                                      § 1
Dyrektorzy i kierownicy jednostek powiatowych wydziałów oraz pracownicy na stanowiskach samodzielnych opracowują plany rzeczowo-finansowe zadań gospodarczych oraz projekty planów finansowych w szczegółowości określonej niniejszą uchwałą.
                                                      § 2
Obliczanie przewidywanych dochodów powiatu na 2005 rok z tytułu:
1) udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych dokonuje Skarbnik Powiatu w oparciu o informację przekazaną przez Ministerstwo Finansów,
2) udziału w podatku dochodowym od osób prawnych dokonuje Skarbnik Powiatu w oparciu o przewidywane wykonanie 2004r. i dane z Urzędów Skarbowych,
3) subwencji ogólnej oraz poszczególnych jej części dokonuje Skarbnik Powiatu w oparciu o informacje przekazane przez Ministerstwo Finansów
4) dotacji na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej oraz dotacji na finansowanie zadań własnych powiatu dokonuje Skarbnik Powiatu w oparciu o założenie przyjęte do konstrukcji budżetu państwa na 2005 rok oraz informacje przekazane przez Wojewodę Kujawsko-Pomorskiego.
                                                      § 3
Dochody realizowane przez powiatowe jednostki budżetowe, środki specjalne i fundusze celowe planuje się w wysokości przewidywanego ich wykonania za 2004 rok z uwzględnieniem zmian wynikających ze zmiany stawek, wprowadzenia świadczeń dodatkowych, usług podając w objaśnieniach szczegółowe uzasadnienie wraz z kalkulacją. Natomiast odsetki bankowe na 2005 r. należy planować w wysokości 0,5% (2004r. jest 1,5%)
                                                       § 4
Zasady planowania wydatków budżetowych:
1) podstawą do planowania przez osoby określone w §1 wynagrodzeń osobowych na 2005 rok jest:
a) zatrudnienie według planu na 2004 rok z uwzględnieniem zatwierdzonych zmian w regulaminach organizacyjnych jednostek oraz projektu planu na 2005 rok. Ewentualne przewidywane zwiększenie zatrudnienia winno być szczegółowo umotywowane,
b) miesięczna kwota planowanego przeciętnego wynagrodzenia i honorariów wynikające ze stosunku pracy ze stycznia poprzedniego roku, bez podwyżek powiększono o miesięczne kwoty przyznane na podwyżki wynagrodzeń w ciągu roku i awanse zawodowe nauczycieli pomnożone przez zatrudnienie oraz liczbę 12, przewidywany wzrost dodatków służbowych oraz przewidywane wypłaty nagród, nagród jubileuszowych i odpraw emerytalno-rentowych,
c) wzrost wynagrodzeń na 2005 rok przewiduje się do 5% z wyłączeniem nauczycieli, których wynagrodzenie regulowane jest ustawą Karta Nauczyciela, rozporządzeniem Ministra Edukacji Narodowej i Sportu i regulaminem jednostki samorządu terytorialnego,
2) podstawą do planowania dodatkowego wynagrodzenia rocznego dla pracowników sfery budżetowej stanowi kwota przewidywanego wykonania wynagrodzeń osobowych za 2004 rok z uwzględnieniem osób uprawnionych i stawki 8,5 %, pomniejszone o wyłączenia wynikające z ustawy,
3) przy kalkulacji wydatków z tytułu składek ZUS i FP przyjmuje się ich wysokość odpowiednio kwoty 18,71 % plus indywidualny  dla jednostki % z tytułu ubezpieczenia wypadkowego i 2,45% podstawy naliczania pomniejszone o planowane nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalno-rentowe,
4) wydatki na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych należy planować w oparciu o aktualne przepisy prawne przyjmując kwoty 1.856zł, jako podstawę naliczania odpisu na Fundusz Świadczeń Socjalnych uwzględniając ewentualny wzrost do czasu opublikowania wskaźnika do założeń projektu budżetu państwa (z wyłączeniem nauczycieli),
5) wydatki na zakup towarów i usług to znaczy pozostałe wydatki w tym rzeczowe wynikające z zadań własnych należy kalkulować na podstawie przewidywanego ich wykonania za 2004 rok i prognozowanego na 2005 rok wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych w oparciu o założenie projektu budżetu państwa ze szczególnym umotywowaniem zleceń i wydatków jednorazowych,
6) wydatki na finansowanie inwestycji jednostek obejmują oprócz robót budowlano-montażowych także zakup środków trwałych o wartości początkowej wyższej niż 3.500zł i przewidywanym okresem użytkowania dłuższym niż jeden rok,
7) do projektów budżetu, planów finansowych i gospodarczych należy dołączyć część opisową uzasadniającą dokonanie wyliczenia,
                                                                 § 5
Projekt planów finansowych należy sporządzić w układzie klasyfikacji budżetowej ustalonej rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 25 marca 2003r. (Dz.U. Nr 68 poz.634 ze zm.) w zaokrągleniu do 10 zł:
a) dla jednostek budżetowych zgodnie z załącznikiem Nr 1 do niniejszej uchwały,
b) dla środków specjalnych zgodnie z załącznikiem nr 2 do niniejszej uchwały,
c) dla zadań inwestycyjnych zgodnie z załącznikiem Nr 3 do niniejszej uchwały,
d) dla zatrudnienia zgodnie z załącznikiem Nr 4 do niniejszej uchwały,
e) dla funduszy celowych zgodnie z załącznikiem nr 5 do niniejszej uchwały.
                                                               § 6
Projekty planów na 2005 r. należy składać Zarządowi Powiatu w terminie do 30 września 2004 roku.
                                                                § 7
Wykonanie uchwały powierza się Skarbnikowi Powiatu.
                                                                § 8
Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
                                                                           PRZEWODNICZĄCY  ZARZĄDU

                                                                                   PIOTR  HEMMERLING
Członkowie Zarządu:
1.Kaczmarek Waldemar ........................................
2.Bagnerowski Ryszard .........................................
3.Hanasz Janusz .....................................................
4.Napierała Sławomir..............................................